노후 연금저축펀드 세액공제 알아보기

 

이번 시간에는 노후 연금저축펀드 세액공제에 대해 살펴볼게요. 나이가 들면서 노후걱정을 안 할 수가 없습니다. 국민연금은 고갈된다고 하고 내 수입은 한정되어 있고 더 벌려고 노력하지만 생각만큼 쉽지 않아요. 그래서 내 노후는 항상 숙제로 남아 있는 거예요.

올해도 거의 끝나가는데 여러분들은 올해 초 다짐한 목표를 이뤘는지 궁금합니다. 실제로 달성한 사람은 1%밖에 되지 않는다고 해요. 성공으로 가는 길이 절대 쉽지 않음을 의미합니다. 하긴 누구나 성공할 수 있다면 그걸 과연 진정한 성공이라고 부를 수 없을 겁니다.

노후를 위한 연금저축펀드 세액공제는 얼마?

연령과 총급여액에 따라 다르게 공제돼요. 예를 들어보겠습니다. 여러분의 총 급여가 1억 2천만원 이하에 종합소득 1억 이하고 만 50세 미만이면 400만원의 공제혜택을 받아요. 50세 이상이면 600만원의 한도가 적용돼요. 반대로 기준이 되는 금액을 전부 초과할 경우에는 연령 관계없이 300만원의 한도가 적용돼요.

공제율은 얼마?

5000만원 이하(종합소득은 4000만원 이하)이면 16.5%의 공제율을 적용받아요. 5500만원 이상(종합소득 4천 초과)이면 13.2%의 공제율이 적용돼요.

예를 들어 정해진 한도 내 공제율이 적용되기 때문에 연봉이 5500만원 이하인 50세 근로소득자가 연금저축계좌에 600만원을 넣었다면 연간 99만원 정도되는 금액을 세액공제 혜택으로 받을 수 있어요.

만 50세 이하인 근로자이면 400만원 한도 내 16.5%의 공제율을 적용받아 66만원의 혜택을 받아요.

개편된 세제

다만 22년 7월부터 일부 세액이 개편됐어요. 그래서 올해부터는 연금계좌에 납입했던 금액에 대해 공제대상이 되는 납입한도가 확대된다고 해요. 정리하면 세액공제 대상 납입한도와 연금저축 납입한도 연령이 50세를 넘지 않든 넘기든 상관 없이 일괄적으로 세액공제 대상의 납입한도는 900만원이고 연금저축 납입한도는 600만원으로 적용된다고 해요. 한마디로 연령에 제한을 받지 않는다는 거예요.

연금 지급되면 세금은?

여러분이 세액공제를 받지 않은 금액이 있다면 그건 비과세가 돼요. 반대로 세액공제를 받은 금액과 운용수익은 연간 연금액에 따라 달라지는데요. 1200만원 이하이면 연금소득세만 부담하시면 되고 이상이면 종합소득 합산과세대상이에요.

또는 연금을 일시금으로 지급받는다면 세액공제받지 않은 금액은 비과세 대상이고 세액공제를 받은 금액과 운용수익은 기타소득세 16.5%(예외적으로 부득이한 경우 연금소득세만 부담)이에요.

정리하면 노후 연금저축펀드 세액공제와 관련해서 펀드를 해지하고 싶다면 가입한 증권사에 연락해서 해지요청을 하면 돼요. 간단합니다. 다만 만기 전 중도에 해지하면 그동안 여러분이 받았던 세제 혜택을 모두 반환해야 해요.

예를 들어 그동안 상품을 운용하면서 얻은 수익에 대해 16.5%의 기타소득세가 추가되어 나에게 부과돼요. 그래서 해지는 손익을 확실히 따져본 다음에 할지 말지를 결정해야 해요.

지금까지 노후 연금저축펀드 세액공제에 적용되는 한도와 수령액과 해지관련 궁금한 것들을 정리해봤어요. 모든 것이 그렇겠지만 정상에 올랐어도 누구나 떨어질 수 있어요. 아니면 정상에 거의 다 왔다가 다시 바닥으로 떨어질 수도 있습니다. 하지만 여기서 두 종류의 사람으로 나뉘어요. 끝까지 해서 정상에 오르는 사람과 지쳐서 그만두는 사람입니다. 23년이 얼마 남지 않았으니 마지막까지 최선을 다해 힘내시기 바라요.